Très peu de gens qualifieraient la planification successorale d’amusante. En fait, nous sommes presque sûrs qu’aucune ne le ferait. C’est le combo parfait de tout ce qui est terrifiant : avocats, impôts et mort. Yeesh.
Malheureusement, la planification successorale est une nécessité légale – à moins que vous n’espériez pousser les membres de votre famille bien-aimée dans un combat de chats sans retenue pour les actifs après votre mort. Dans ce cas, faites de nombreuses allusions provocantes et contradictoires sur le montant de votre patrimoine et sur les personnes qui pourraient en bénéficier. Mais si ce n’est pas le cas, vous devez établir un plan de succession – comment vous voulez que vos actifs soient alloués post-mortem – surtout si vous êtes propriétaire, car une maison est le plus grand actif que la plupart des gens possèdent.
Avant de commencer le processus, voici ce que les experts et les avocats aimeraient que vous sachiez sur la planification successorale et les documents juridiques qui l’accompagnent.
1. Penser à la mort – même si c’est effrayant
Ce n’est pas drôle d’y penser, mais la mort arrive à tout le monde. Oui, comme les impôts. Et vous savez ce qui se passe lorsque vous ne préparez pas vos impôts.
La plupart des gens négligent la mort.
« La plupart des gens négligent le caractère inévitable de la mort », déclare une ancienne avocate spécialisée dans la planification successorale. « C’est toujours charmant de penser au présent, mais cela ne fait jamais de mal de planifier à l’avance. »
Même si vous êtes jeune. Les accidents arrivent. Commencez à planifier votre succession dès maintenant.
2. Mourir sans testament n’est jamais joli
S’il est vrai que vous ne serez pas celui qui subira les conséquences d’un décès sans plan successoral (ou avec un plan qui n’est pas aussi clair qu’il devrait l’être), pensez à votre famille. Elle sera obligée de passer par l’homologation, où un exécuteur est choisi. Et c’est un processus juridique sérieusement long et douloureux.
« J’y ai vu le pire côté de l’humanité », qui était responsable de l’homologation dans son ancien cabinet. « Lorsque de l’argent et des biens immobiliers sont en jeu, les membres de la famille se poursuivent les uns les autres. Je l’ai déjà vu, et ce n’est pas beau à voir. »
Décès sans plan ou en se faufilant avec un plan de fin de vie mal fait en bricolage, et l’État déterminera comment vos actifs seront distribués – et ils ne se soucient pas si vous ne vouliez pas que tout aille à votre horrible frère. (Vous pouvez consulter les directives générales ici.) Un avocat spécialisé dans les successions, en revanche, prendra en compte votre situation individuelle pour déterminer le meilleur plan de succession pour transmettre votre maison.
3. Faire l’inventaire de vos biens
La première étape de la création d’un testament consiste à inventorier tous vos biens – tout, de votre maison à vos plus belles porcelaines en passant par vos papiers importants. (En prime, cette pratique est aussi extrêmement utile à des fins d’assurance.) Pourquoi est-ce important ? Vous ne pouvez pas décider qui obtient quoi dans la succession sans savoir ce que qui est. Parmi les éléments que Pelle-Beer recommande aux propriétaires de rechercher, citons :
- comptes bancaires
- Polices d’assurance
- les plans de retraite
- Actions et obligations
- voitures (et leurs papiers associés)
4. Toujours nommer un exécuteur testamentaire
Vous ne voulez peut-être pas décider entre votre fille aînée et votre frère préféré, mais ne pas désigner un exécuteur testamentaire pour votre succession est une énorme erreur.
« Le propriétaire suppose que, simplement parce qu’il a un testament, tout est couvert ». Mais le fait de ne pas désigner un exécuteur (ou une exécutrice) « signifie que le tribunal décide de la personne qui peut être nommée pour distribuer vos biens et exécuter les instructions du testament. »
Cela pourrait être votre oncle Bert grognon, qui est déterminé à soutirer chaque parcelle de misère et de douleur à votre famille dans les semaines suivant votre décès. Évitez ces terribles conséquences en planifiant votre succession à l’avance et en choisissant un exécuteur testamentaire digne de confiance pour votre succession.
5. Les exonérations d’impôt foncier sont compliquées
Une variété de règles municipales, étatiques et affectent les impôts sur les successions que vous ou vos exécuteurs devront payer – tout comme la façon spécifique dont vous avez établi la propriété. Pour comprendre pleinement la structure de l’impôt sur les successions, vous aurez besoin d’une consultation en personne avec un planificateur successoral.
La structure de l’impôt sur les successions est très complexe.
Par exemple, vous pourriez être inquiet à l’idée de mettre votre maison dans une fiducie, car « de nombreux propriétaires sont informés à tort que la propriété d’une maison dans une fiducie révocable disqualifiera le propriétaire pour les exemptions de taxes foncières », explique un avocat spécialisé dans la planification successorale. « Ce n’est pas nécessairement vrai. »
Dans de nombreuses circonstances, les maisons dans une fiducie sont traitées comme les biens personnels du concédant (vous).
6. Revoir régulièrement vos bénéficiaires
Peut-être que pendant un certain temps, vous avez eu une bonne relation avec votre oncle Bert salé – jusqu’à ce que vous reconnaissiez finalement ses terribles manières. Lorsque les relations changent, assurez-vous de revoir vos bénéficiaires et d’ajuster en conséquence dans votre plan successoral.
Parce que l’assurance-vie et l’argent de la retraite sont distribués en dehors de votre testament, il est facile de négliger pendant la planification successorale. Vous avez peut-être choisi quelqu’un lorsque vous avez souscrit au régime il y a des années et des années. Si cette personne est décédée, que vous avez divorcé ou que vous ne l’aimez tout simplement plus, assurez-vous de modifier votre désignation dans les documents juridiques.
7. Les soins de longue durée ne signifient pas qu’il faille sacrifier votre maison
Les propriétaires âgés qui ont besoin de soins de longue durée peuvent craindre que leur maison – qu’ils espéraient transmettre – devienne une garantie pour payer une assistance à la vie au lieu d’un héritage.
« Beaucoup de propriétaires ne savent pas que vous pouvez être propriétaire de votre maison et conserver votre revenu et certains actifs et être encore admissible aux prestations gouvernementales pour les soins de longue durée ».
Comme pour toutes les questions relatives à votre succession, une consultation avec un planificateur est nécessaire pour déterminer précisément comment la ribambelle d’impôts locaux, étatiques et vous affecte, vous et vos biens. Mais ne désespérez pas simplement parce que vous avez besoin de soins – il existe des options légales pour vous assurer que vous êtes à l’aise et que votre succession reste intacte.
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